對準戰(zhàn)略和計劃，在集團層面拉通配置資源。
年度預(yù)算的核心價值是配置資源，但是資源配置朝哪個方向配置是關(guān)鍵，傳統(tǒng)預(yù)算資源配置效率低下的原因是缺乏配置依據(jù)，再加上管理機制不到位，各部門紛紛提出要資源，因為很多資源是免費的，這就造成了“會哭的孩子有奶吃”、“好鋼無法用在刀刃上”的現(xiàn)象。
國際領(lǐng)先企業(yè)的最佳實踐是：
一是對準戰(zhàn)略和重點計劃配置資源，如下圖5 所示。戰(zhàn)略研討輸出了企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的重點方向，如哪類客戶、哪些地區(qū)、哪些產(chǎn)品、哪些渠道等等，也輸出了重點專項，如重點投資項目、重點研發(fā)項目、重點管理提升項目等。二是構(gòu)建基于業(yè)務(wù)量的彈性資源配置體系，以適應(yīng)不確定性的外部環(huán)境，提升預(yù)算的適應(yīng)能力。三是通過清晰的內(nèi)部市場化機制，避免免費資源占用提升配置效率。
新一代整合計劃平臺，基于強大的云平臺算力，突破了“多租戶、多數(shù)據(jù)中心”技術(shù)，有效解決了傳統(tǒng)超大型企業(yè)只能“分散部署”的應(yīng)用模式，即總部和各子集團分別安裝一套軟件，內(nèi)部管理和協(xié)同靠制度和人“軟約束”的方式，“多租戶”應(yīng)用有效解決了超大型集團企業(yè)“收放自如”的預(yù)算管理模式，既支持集團總部“集中統(tǒng)一”的訴求，又支持子集團“個性化擴展”的應(yīng)用要求，彈性擴展的算力和內(nèi)存計算技術(shù)支持大型企業(yè)“萬人級”用戶數(shù)應(yīng)用，從而實現(xiàn)大型企業(yè)預(yù)算從“分散模式”向“縱向貫通的大集中”模式轉(zhuǎn)型升級。
多維數(shù)據(jù)庫技術(shù)支持構(gòu)建從集團、板塊、子企業(yè)到運營單位的上下貫通的數(shù)據(jù)體系和模型，支持不同層級差異化的管理粒度，支持集團從客戶、地區(qū)、產(chǎn)品、渠道、項目等維度拉通評價集團資源配置情況，如下圖4所示，也支持企業(yè)通過對客戶進行分類，明確不同類型客戶的資源配置原則。另外，如何讓“專業(yè)的部門管專業(yè)的事”，分擔財務(wù)部門資源管控的壓力，新一代整合計劃平臺支持從集團縱向的條線和橫向歸口兩條線對資源合理性立體管控，實現(xiàn)從一次配置到動態(tài)管控的閉環(huán)。
